Factoring คืออะไร?
Factoring คือ บริการทางการเงินที่ช่วยให้ธุรกิจสามารถแปลงยอดขายที่ยังไม่ได้รับชำระเป็นเงินสดได้ทันที โดยการขายบัญชีลูกหนี้ให้กับผู้ให้บริการแฟคตอริ่ง (Factor) ซึ่งจะช่วยให้ธุรกิจมีสภาพคล่องทางการเงินที่ดีขึ้น และสามารถนำเงินไปใช้หมุนเวียนได้อย่างมีประสิทธิภาพ
ประเภทของ Factoring
1. Recourse Factoring
เป็นรูปแบบที่ธุรกิจต้องรับผิดชอบหากลูกค้าชำระเงินล่าช้าหรือไม่ชำระเงิน ซึ่งหมายความว่าหากเกิดกรณีผิดนัด ธุรกิจต้องเป็นผู้รับผิดชอบในการคืนเงินให้กับผู้ให้บริการแฟคตอริ่ง
2. Non-Recourse Factoring
ในรูปแบบนี้ ผู้ให้บริการแฟคตอริ่งจะเป็นผู้รับความเสี่ยงทั้งหมด หากลูกค้าไม่สามารถชำระเงินได้ ธุรกิจไม่ต้องรับภาระหนี้สิน แต่รูปแบบนี้มักมีค่าธรรมเนียมที่สูงกว่า
ข้อดีของการใช้ Factoring
1. เพิ่มสภาพคล่องทางการเงิน
ช่วยให้ธุรกิจได้รับเงินสดทันทีจากยอดขายที่ยังไม่ได้รับชำระ แทนที่จะต้องรอให้ถึงกำหนดชำระ
2. ลดภาระในการติดตามหนี้
ผู้ให้บริการแฟคตอริ่งจะเป็นผู้ติดตามการชำระเงินจากลูกค้าแทนธุรกิจ ทำให้ธุรกิจสามารถมุ่งเน้นไปที่การดำเนินงานหลักได้มากขึ้น
3. ไม่ต้องใช้หลักทรัพย์ค้ำประกัน
Factoring เป็นทางเลือกในการเพิ่มเงินทุนโดยไม่ต้องใช้สินทรัพย์เป็นหลักประกัน ทำให้ธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางสามารถเข้าถึงเงินทุนได้ง่ายขึ้น
ข้อควรระวังในการใช้ Factoring
1. ค่าใช้จ่ายในการใช้บริการ
แม้ว่า Factoring จะช่วยเพิ่มสภาพคล่อง แต่ก็มักมีค่าธรรมเนียมและดอกเบี้ยที่ต้องพิจารณา ธุรกิจควรเปรียบเทียบค่าใช้จ่ายก่อนตัดสินใจใช้บริการ
2. ผลกระทบต่อความสัมพันธ์กับลูกค้า
หากผู้ให้บริการแฟคตอริ่งมีวิธีการติดตามหนี้ที่เข้มงวด อาจส่งผลต่อภาพลักษณ์ของธุรกิจและความสัมพันธ์กับลูกค้าได้
3. เงื่อนไขและข้อจำกัดของสัญญา
ธุรกิจควรศึกษารายละเอียดของสัญญาแฟคตอริ่งให้ดี โดยเฉพาะในเรื่องของระยะเวลาการชำระเงินและค่าธรรมเนียมต่าง ๆ
